Relatórios gerenciais

Relatório gerencial é qualquer documentação que reúna dados, indicadores e informações para mensurar e reportar um ponto de resultado da empresa, como produtividade, desempenho e resultados econômico-financeiros. Ele é a ponte entre os números e as decisões da diretoria, substituindo o achismo por informação estruturada. DRE, DFC e balanço são exemplos clássicos de relatórios gerenciais.

O relatório parte dos lançamentos já classificados no plano de contas e organiza essa informação num formato que a diretoria consegue ler e decidir a partir dela, sem precisar entender a contabilidade por trás, como mostra relatórios financeiros profissionais no Omie com Treasy, da conta do ERP ao relatório gerencial.

A diretoria de um grupo educacional pedia o resultado do mês e recebia a resposta só duas semanas depois, numa planilha montada manualmente por uma pessoa só. Com os relatórios gerenciais automatizados a partir do plano de contas, o mesmo resultado passou a estar pronto no primeiro dia útil do mês seguinte, liberando a diretoria para discutir o porquê do número, não para esperar ele ficar pronto.

Relatório gerencial que ninguém lê não é falha de quem devia lê-lo: geralmente é falha de estrutura do próprio relatório. Ele chega como planilha densa, sem hierarquia entre o resumo e o detalhe, como descreve a estrutura do relatório que a diretoria realmente lê? Contabilidade fiscal e contabilidade gerencial dividem o mesmo documento, misturando dois públicos diferentes? E o plano de contas por trás já foi revisado, ou o relatório herda anos de classificação inconsistente, o que os painéis prontos de gestão industrial evitam desde a implantação?

O caso do Grupo São José mostra a automação na prática: a diretoria reduziu em 80% o tempo investido na produção dos relatórios gerenciais do grupo, ganhando tempo para focar em atividades estratégicas em vez de montar planilha.

• Guia completo: Relatórios gerenciais: o que são, dicas, melhores práticas e exemplos gratuitos
• Artigo: Contabilidade Gerencial e Demonstrativos: o guia: como o DRE, o DFC e o balanço se conectam num sistema só de relatórios.