Classificação automática de lançamentos

A classificação automática de lançamentos é o uso de regras ou de inteligência artificial para enquadrar cada lançamento na conta e no centro de resultado corretos a partir do histórico, no lugar da digitação manual.

Aparece no fechamento mensal, em que classificar é uma das cinco etapas, ao lado de coletar, conciliar, consolidar e montar relatórios, segundo o artigo sobre como automatizar o fechamento financeiro mensal.

Funciona em duas bases. A primeira é uma régua: o plano de contas com o de-para resolvido, em que esta conta da origem corresponde a esta natureza no gerencial e este centro de custo vira este centro de resultado. O artigo sobre de-para de dimensões explica essa tradução entre o ERP e a gestão, e um vídeo mostra a IA fazendo o de-para das categorias do Omie.

A segunda é o histórico: o sistema aprende com ele, e se o fornecedor de energia sempre cai em despesa de utilidades, o próximo lançamento dele já vem classificado. A empresa classifica por padrão e revisa por exceção.

Como exemplo hipotético, o ERP de uma clínica odontológica gera 1.873 lançamentos no mês, e o plano de contas já tem o de-para resolvido. O sistema classifica 1.741 pelo histórico e separa 132 lançamentos duvidosos para revisão (1.741 + 132 = 1.873).

O time revisa 132 lançamentos em vez de 1.873, menos de um décimo do volume.

O plano de contas está pronto? Sem a régua, o sistema não tem como acertar e a equipe volta a classificar tudo na mão. Mudar a classificação de uma conta de um período para outro, além disso, quebra a comparação, como lembra o artigo sobre plano de contas gerencial.

Alguém revisa as exceções? Deve revisar: classificação e conciliação automáticas pedem revisão por exceção, sempre, e confiar cego na máquina está entre os erros comuns de quem automatiza o fechamento.

Quem decide a política contábil? A pessoa, não a IA: segundo o artigo sobre o fechamento, ela não decide a política contábil, não escolhe critério de rateio e não assume a responsabilidade pelo número.

• Vídeo: as etapas de implantação do FP&A, da modelagem à parametrização: mostra a etapa que reúne o de-para do ERP e as regras de classificação automática.
• Material: workshop de IA aplicada às finanças: ensina a aplicar IA em cada etapa do ciclo financeiro, em seis módulos.
• Artigo: quais tarefas do financeiro a IA já assume, com supervisão humana: inclui a classificação de lançamentos, em que a IA sugere a conta e o centro de resultado e marca os duvidosos.