O Brasil é um dos países mais empreendedores do mundo. Mas, neste caso, estar no pódio entre os três primeiros não é algo a se comemorar. O aumento de empreendedores significa uma alta no desemprego, por que as pessoas optam por empreender por conta de uma economia fraca e com poucas oportunidades no mercado de trabalho.
Nesse sentido, pessoas sem experiência em gestão são alçadas a uma posição de empreendedor. Em poucos meses se veem liderando uma equipe dentro de uma empresa, tendo que lidar constantemente com resultados financeiros e estratégicos do negócio.
O que nos leva ao nosso tema principal: o planejamento financeiro empresarial não é feito pela falta de conhecimento. Pequenas e médias empresas, mesmo sabendo da importância de tal planejamento, não priorizam a visão orçamentária do futuro do negócio.
Mas, para que esse não seja seu cenário, construímos este artigo de hoje. Ensinaremos tudo o que você precisa saber sobre planejamento financeiro empresarial: do plano até a execução. Confira!
- 1. Levantamento da situação atual
- 2. Definição das metas globais
- 3. Criação de um plano de ação
- 4. Elaboração orçamentária anual
- 5. Previsão de cenários alternativos
O que é planejamento financeiro empresarial
Planejamento financeiro empresarial é um conjunto de ações, ferramentas e controles que buscam entender, organizar e gerenciar os recursos financeiros de uma empresa a ponto de gerar melhores resultados. Essas ações envolvem projeções de receitas, despesas e cenários, utilizando de diversas ferramentas.
Para ficar mais claro, pense nas suas finanças pessoais. Ao saber quanto dinheiro você possui, fica mais fácil planejar os gastos com compras, festas e na reforma da sua casa. Assim, você organiza suas finanças para suprir suas necessidades sem que falte dinheiro no fim do mês.
Já em uma empresa, ao saber seu faturamento mensal, é planejado os gastos, despesas e investimentos que serão feitos nos próximos meses. A ideia é suprir as necessidades da empresa, mas também gerar melhores resultados e utilizar os recursos financeiros de forma eficiente, fazendo que “não falte dinheiro” no fim do mês.
E, por se tratar das finanças, esse planejamento possui fator decisivo no sucesso de um negócio. É ele que mostrará sua saúde financeira atual, bem como os resultados financeiro-econômicos projetados dos próximos meses.
Mesmo aos mais experientes, é imprescindível que as finanças sejam acompanhadas de perto e que as projeções sejam feitas de forma eficiente. Caso contrário, sua empresa estará caminhando no escuro e dependendo exclusivamente da sorte.
Portanto, lembre-se: para direcionar suas ações no caminho dos melhores resultados, ter um planejamento financeiro é fundamental.
Dicas para criação de um planejamento financeiro: do plano à execução
Reunimos os passos essenciais para manter sua organização saudável financeiramente, gerenciar o orçamento e analisar se as metas estabelecidas estão sendo alcançadas, garantindo assim a competitividade de sua empresa no mercado.
Confira abaixo 5 dicas para um bom planejamento financeiro empresarial, além de um compilado de outros materiais complementares para você se aprofundar no que for necessário e garantir uma gestão empresarial de alto nível!
1. Levantamento da situação atual
Para iniciar uma viagem, o primeiro passo é saber exatamente o ponto de partida. No planejamento financeiro empresarial é a mesma coisa.
Comece fazendo um levantamento das informações mais relevantes sobre sua empresa. Faça uma análise do tempo de mercado, pontos negativos e positivos da operação, situação do setor de atuação e afins. Uma ótima ferramenta para esta etapa é a análise SWOT, que ajuda a definir as forças e fraquezas da companhia, além das oportunidades e ameaças do mercado em que a empresa está inserida.
Com estes dados em mãos, é possível começar efetivamente o planejamento, saber o valor que a companhia tem disponível para investimento e, principalmente, ter bem claro o que precisa ser feito para sua empresa crescer e maximizar os resultados.
2. Definição das metas globais
Agora que você já sabe onde a empresa está e qual a situação do mercado, o próximo passo no planejamento financeiro empresarial é definir aonde quer chegar.
É importante começar definindo as metas globais da empresa, como qual o faturamento que pretendem atingir, quais os limites de custos e despesas, o quanto a empresa está disposta a realizar novos investimentos operacionais e, principalmente, qual o lucro esperado ao final do período que está sendo planejado.
Isto tudo pode ser consolidado no documento de premissas orçamentárias, que servirá de base para os próximos passos, além de ser de extrema importância na orientação dos gestores da organização que participam do processo de planejamento.
3. Criação de um plano de ação
Com base nas metas globais definidas, é preciso então criar um plano de ação para atingir os objetivos determinados. Esta etapa tem um viés bem mais prático, pois é o plano de ação que vai garantir que as metas sejam alcançadas.
Estamos falando aqui dos objetivos táticos, que são os objetivos que abrangem cada unidade específica da organização. São geralmente objetivos divisionais ou departamentais relacionados com as áreas de produção, finanças, marketing e de recursos humanos da organização. Eles devem ser criados de forma a garantir que os objetivos estratégicos sejam alcançados.
Na prática, comece definindo os objetivos da empresa, faça um mapeamento das ações necessárias, crie um cronograma, divida tarefas e documente todas as ações para avaliação futura. É importante também definir responsáveis para cada ação planejada, lembrando que “cachorro com muito dono morre de fome ou de obesidade”.
4. Elaboração orçamentária anual
Para planejar financeiramente o ano seguinte de sua empresa , é essencial contar com um plano orçamentário detalhado e com metas mensais. Como gostamos de dizer aqui no Treasy, o orçamento anual é a tradução dos planos estratégicos em números.
Ou seja, baseado nas metas e no plano de ação definidos nas etapas anteriores, podemos montar o orçamento empresarial onde as metas de faturamento se tornarão projeções de vendas, os planos de capacitação dos funcionários vão refletir nas projeções de despesas, a compra de uma nova máquina se tornará um investimento operacional e a melhoria dos processos produtivos terão impacto direto sobre a projeção de custos produtivos.
Desta forma, sua empresa possuirá um plano completo de quanto precisa faturar, quais são os limites de custos e despesas que precisa respeitar e quais investimentos precisa realizar. Poderá assim acompanhar os números ao longo do ano, verificando se está caminhando para alcançar seu objetivo estratégico ou se precisa de algum ajuste na operação. Chamamos isto de gestão orçamentária.
Essa é uma prática extremamente necessária no processo de planejamento financeiro empresarial. Se a sua empresa ainda não utiliza o orçamento empresarial (ou budget) em sua gestão, confira o material completo (e-Book + Webinar) que preparamos para auxiliar nos primeiros passos! Basta clicar nos links abaixo para fazer o download!
5. Previsão de cenários alternativos
Fazer um planejamento financeiro empresarial envolve ainda a previsão de outros cenários possíveis. Além do que chamamos de cenário base, onde estão os planos mais prováveis de serem alcançados, é preciso também simular e antever outros cenários.
O mais comum é a criação de pelo menos dois cenários alternativos. Um cenário otimista, onde todas as expectativas de vendas serão superadas, os custos e despesas reduzidos, e todas as demais metas batidas. E um cenário pessimista, onde o oposto pode acontecer.
Confira abaixo alguns artigos complementares que separamos para que sua empresa possa se aprofundar na previsão e simulação de cenários para sua empresa:
- Mas afinal, o que são Simulações de Cenários Econômico-Financeiros?
- Simulações de Cenários – Criando alternativas para o futuro de sua empresa
- Previsão de Cenários – Seu Único Diferencial
- Planilha Gratuita para Análise e Simulação de Cenários
5 passos para eliminar o abismo entre a estratégia e a execução
Planejamento financeiro é algo contínuo e que demanda esforço não só do financeiro, como de todas as outras áreas também. Dessa forma, muitas empresas encontram dificuldades em tirar o planejado do papel. Por isso, confira o vídeo abaixo do CEO da Treasy, Gilles B. de Paula, e veja os 5 passos para eliminar o abismo entre estratégia e a execução!
Quando investir em planejamento orçamentário?
É muito difícil construir qualquer planejamento financeiro sem sequer utilizar de orçamento. Isso porque, em essência, qualquer planejamento possui o objetivo de antecipar a acontecimentos e ter uma visão melhor do futuro; e é exatamente para isso que orçamento empresarial é necessário para seu negócio.
Se sua empresa já possui um controle financeiro em dia, com o uso de um ERP ou software de gestão, então provavelmente sua empresa está preparada para investir em planejamento orçamentário estratégico. Para saber como o planejamento e orçamento podem ajudar sua empresa a alcançar seus objetivos e gerar melhores resultados, fale com um especialista Treasy. Ou descubra como ajudamos dezenas de empresas a potencializarem seus resultados com orçamento empresarial.