Glossário de FP&A
Reserva de caixa
A reserva de caixa é o montante de dinheiro que a empresa mantém disponível, separado do caixa operacional do dia a dia, para fazer frente a imprevistos e apertos. Ela é o estepe da empresa: cobre o intervalo entre uma despesa inesperada e a reação da gestão, evitando crédito caro de emergência e decisões desesperadas. A referência comum é manter de três a seis meses de despesas essenciais, ajustada ao risco de cada negócio.
Como calcular: Reserva de caixa = despesas essenciais mensais × meses de fôlego desejados (referência comum: 3 a 6 meses)
No acervo da Treasy: Reserva de caixa: quanto a empresa precisa guardar.
Veja também: Gestão de caixa · Capital de giro · Runway.