O seu time financeiro quer aumentar os lucros e fortalecer o fluxo de caixa. Tudo isso, claro, sem comprometer o crescimento da sua empresa. Bom, e o que vocês decidem fazer? Vender mais é sempre uma boa opção. No entanto, aumentar o número das vendas pode também resultar em mais despesas.

Então, por que não cortar o mal pela raiz e reduzir ou cortar gastos que não geram valor real para o negócio? Ao fazer isso, você otimiza a operação, libera recursos importantes e ganha margem para investir no que realmente impulsiona resultados. Mas, existe um “porém”. A ideia aqui não é sair cortando tudo sem critério, mas sim identificar ineficiências e agir com estratégia. 

Então, com o objetivo de fortalecer o fluxo de caixa e aumentar os lucros, vamos dar uma olhada no que o seu time financeiro poderia fazer. 

Para começar: por que o fluxo de caixa é tão crítico para as empresas na hora de cortar despesas?

O fluxo de caixa é o dinheiro que entra e sai da sua empresa. Neste conteúdo, fazemos a analogia com um tanque de água para explicar a sua importância. Imagine que, na sua casa, por algum problema ainda não identificado, esteja entrando menos água do que o consumo. No começo, você talvez nem perceba. A água continua saindo das torneiras, o banho segue normal até que, de repente, o tanque seca. E aí, todo o funcionamento da casa é comprometido.

Com uma empresa acontece algo muito parecido. Mesmo que ela esteja vendendo bem, se as saídas forem maiores que as entradas ou se houver um descompasso no intervalo entre recebimentos e pagamentos, alguma hora o caixa seca. Em suma: para o bom funcionamento do fluxo de caixa, o dinheiro precisa entrar e sair na hora certa - e na quantia certa. 

Outro ponto importante: a partir do fluxo de caixa é elaborado o Demonstrativo de Fluxo de Caixa (DFC), que ajuda a entender para onde está indo o dinheiro, prever momentos de aperto ou sobra de caixa, e a tomar decisões mais seguras, como cortar gastos, adiar investimentos ou renegociar prazos com fornecedores.

Além disso, o demonstrativo serve para registrar, organizar e analisar todas as entradas e saídas de dinheiro da empresa em um determinado período. Para acompanhar o DFC, utilize o BI Financeiro da Treasy gratuitamente. Além do acompanhamento do Demonstrativo de Fluxo de Caixa, veja outras vantagens da nossa ferramenta:

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Diferença entre lucro e caixa

Antes de seguirmos para a parte mais mão na massa deste artigo, vale fazer uma diferenciação entre lucro e caixa. Quer uma situação simples para ilustrar? Uma empresa pode ter lucro no papel, mas estar com o caixa no vermelho. Isso ocorre porque o caixa é o dinheiro real na mão, isto é, o que sua empresa tem disponível para realizar investimentos e pagar salários e outras obrigações. 

Já o lucro é o que sobra após subtrair todas as despesas da receita. Ele é apresentado no Demonstrativo de Resultado do Exercício (DRE), que é baseado no regime de competência. Na prática, no DRE estão registradas as datas que os eventos aconteceram, não importando quando a empresa vai pagar ou receber. Colocando em outros termos: DRE não é sinônimo de dinheiro em caixa. 

Entender essa diferença é importante porque ela mostra claramente que cortar despesas  não é só sobre gastar menos: é sobre ter dinheiro disponível para manter a operação funcionando, mesmo em cenários de lucro apertado ou faturamento concentrado em poucos clientes.

Leia também:

👉 Vender menos e lucrar mais: veja como isso é possível

3 erros comuns na tentativa de melhorar o fluxo de caixa

O objetivo é melhorar o fluxo de caixa. O obstáculo? Três erros que vemos em muitas empresas:

#01 - Cortes que afetam a produtividade ou o crescimento

Mais normal do que você pode imaginar, é vermos empresas adotarem estratégias de cortes de despesas olhando para o curto prazo, ou para apenas um lado da moeda. Não é porque um fornecedor seja mais caro do que os concorrentes que ele deva ser trocado. Pode ser que ele tenha um diferencial que gera valor no longo prazo, como qualidade superior, menor índice de retrabalho ou um prazo de entrega que evita gargalos na produção.

O mesmo raciocínio vale para pessoas, processos e ferramentas. Cortar treinamentos pode deixar o time desmotivado ou menos preparado. Demitir talentos para apostar em profissionais com menos experiência (e com uma folha de pagamento menor) pode reduzir a qualidade das entregas. Substituir ferramentas por outras mais em conta pode parecer uma boa economia no momento, mas pode levar a gargalos, atrasos e insatisfações de clientes. 

Embora muitas vezes o objetivo do corte de despesas seja apagar algum incêndio, é importante tomar cuidado para que, quando o fogo apagar, a estrutura da empresa não tenha sido comprometida. 

Para ir além:

👉 Evitando armadilhas: fuja dos erros comuns na hora de reduzir custos

#02 - Falta de planejamento financeiro

A falta de planejamento financeiro leva a cortes reativos, desconectados da estratégia da empresa e, muitas vezes, feitos nas áreas erradas. Sem projeções de receitas, despesas e cenários, é difícil priorizar o que realmente precisa ser ajustado. Pior: pode-se acabar comprometendo recursos que seriam fundamentais para sustentar o crescimento nos meses seguintes.

Para evitar erros, o ideal é que qualquer decisão de corte esteja inserida em um contexto maior. Reduzir despesas de forma estratégica significa olhar para o fluxo de caixa, sim, mas também para o planejamento orçamentário, para os objetivos de médio e longo prazo e para os indicadores de desempenho da empresa.

Por exemplo, uma organização que tenha obtido lucro no primeiro semestre, mas que, de acordo com os indicadores de faturamento, já percebe uma desaceleração nas vendas para os próximos meses, pode (e deve) agir antes que o impacto chegue ao caixa. Com planejamento, ela consegue revisar despesas com critério, ajustar o orçamento e realocar recursos para manter a operação saudável, sem precisar recorrer a cortes emergenciais que colocam tudo em risco.

#03 - Não considerar sazonalidade ou ciclos de venda

Outro erro comum visando melhorar o fluxo de caixa é ignorar a sazonalidade do negócio ou os ciclos naturais de venda. Em alguns setores, determinadas épocas do ano têm, naturalmente, uma queda no faturamento. O problema é que muitas vezes se confunde essa oscilação com um sinal de ineficiência, levando a cortes precipitados. 

Por exemplo, negócios B2B que trabalham com vendas complexas podem ter ciclos longos, com períodos de baixa que já devem fazer parte do planejamento anual. Menosprezar ou subestimar essas nuances pode resultar em cortes de despesas em momentos errados e comprometer áreas ou processos que seriam essenciais para a retomada no próximo ciclo.

Para identificar essas oscilações e focar em ajustes pontuais, mas calibrados, uma dica é utilizar os dados históricos do fluxo de caixa. Eles ajudam a entender os padrões da empresa e a antecipar esses movimentos.

Principais estratégias para melhorar o fluxo de caixa

Cortar despesas é algo sério e, se você chegou até aqui, já viu que deve ser feito com planejamento e muita análise. Mas se o que você deseja é melhorar o fluxo de caixa, veja como cortar gastos do jeito certo e, além disso, adotar outras estratégias.

Revisão das despesas SG&A

As despesas SG&A (Selling, General and Administrative) referem-se às despesas de Vendas, Gerais e Administrativas. Em outra oportunidade, explicamos o que é SG&A e fizemos uma analogia com “gatos gordos”, porque normalmente esses gatos (que são os gastos) costumam estar escondidos em processos redundantes, custos desnecessários, contratos obsoletos e equipes com baixa produtividade.

Muitas vezes, um determinado setor está pagando por uma ferramenta que nem é mais utilizada, ou uma consultoria que está trabalhando menos horas do que o previsto em contrato. Esses são apenas alguns exemplos de despesas que podem estar travando o fluxo de caixa e que, se cortadas ou ajustadas, podem fazer uma boa diferença.

Na hora de analisar as despesas SG&A, analise cada gasto com olhar crítico. Pergunte-se:

• Essa despesa é realmente necessária para a operação atual?
• Ela gera valor direto ou indireto para o negócio?
• Existe uma alternativa mais econômica ou eficiente?
• Há contratos ou assinaturas que podem ser renegociados ou cancelados?
• Os processos relacionados a essa despesa podem ser simplificados ou automatizados?

Gestão eficiente de contas a receber 

Você sabia que, em muitos casos, o problema no fluxo de caixa não está nas despesas elevadas, mas sim nas entradas que não aconteceram como deveriam?

Imagine o cenário: sua empresa está vendendo, mas por algum motivo o dinheiro não entra em caixa na mesma frequência. O problema é que o negócio está passando por um alto índice de inadimplência. Infelizmente, não tem como garantir que todos os seus clientes honrarão com o compromisso que fizeram, mas é possível tomar certas atitudes para que o dinheiro entre em caixa no prazo certo.

A principal delas é implementar uma política de cobrança estruturada. Ela define os procedimentos que a empresa deve seguir para lembrar, orientar e cobrar os clientes com consistência. Um dos recursos mais eficazes dentro dessa política é a régua de cobrança.

Se sua empresa não tem uma, recomendamos considerá-la. A régua de cobrança é um conjunto de ações programadas - como e-mails, mensagens e ligações -, realizadas em momentos estratégicos antes e depois do vencimento das faturas. O objetivo é reduzir a inadimplência, melhorar o relacionamento com o cliente e garantir um fluxo de caixa mais previsível e saudável.

Por exemplo, a régua de cobrança define o envio de uma mensagem por WhatsApp 5 dias antes do vencimento da fatura e um e-mail no dia do vencimento. No dia seguinte ao vencimento, outro e-mail amigável é enviado e, 10 dias após o não pagamento, um funcionário entra em contato com a empresa.

Na régua de cobrança é possível automatizar vários processos, dando espaço na agenda para os profissionais da área serem mais estratégicos ao tentarem solucionar problemas de inadimplência. Caso queira saber mais sobre como a ferramenta funciona e como adotá-la, aproveite e leia também:

👉 Régua de cobrança: o que é e como ela ajuda a reduzir a inadimplência?

Avaliação e simulação de cenários

É impossível pensar em estratégias para melhorar o fluxo de caixa sem fazer uma simulação de cenários. Por meio dela, seu time tem apoio para a construção de cenários otimista, realista e pessimista, dando clareza sobre até onde a empresa pode ir e o que precisa ser feito para manter o caixa sob controle em cada situação.

É por meio dessa simulação que os times financeiro e de controladoria conseguem visualizar os diferentes caminhos que a organização pode seguir e, com isso, preparar estratégias para reagir de forma rápida, realista e embasada. Ao simular cenários, é possível responder perguntas como:

• E se o faturamento cair 15% nos próximos três meses?
• E se o custo de determinado insumo aumentar?
• E se um cliente importante atrasar os pagamentos?
• O que muda se cortarmos 10% das despesas operacionais?

Ter essas respostas permite que a empresa reaja de forma ativa às mudanças, em vez de apenas responder de maneira improvisada quando os desafios surgirem (e cortar custos sem nenhum embasamento). Para o fluxo de caixa, a simulação de cenários é uma ferramenta essencial de previsibilidade e tomada de decisão. Ela ajuda a identificar riscos antes que eles se concretizem, orienta prioridades e evita decisões precipitadas que poderiam comprometer o caixa no longo prazo.

E, para que as respostas aos diferentes cenários sejam bem embasadas, é imprescindível sempre considerar as metas da empresa e o que foi definido no seu planejamento estratégico, tático e operacional. Isso direciona ainda mais as ações a serem tomadas visando garantir um fluxo de caixa em bom funcionamento no curto, médio e longo prazo.

Utilize o Orçamento Base Zero

O Orçamento Base Zero (OBZ) não considera os exercícios anteriores na hora de elaborar o planejamento orçamentário. Como o nome sugere, ele parte de uma base zerada. A vantagem disso é que, ao prever receitas, despesas, custos e investimentos, a controladoria precisa estabelecer bases orçamentárias a partir das necessidades estratégicas da empresa e de cada departamento, não se baseando no que passou.

Ao tirar o passado de campo, o OBZ auxilia na detecção de orçamentos inflados e permite alocação dos recursos de maneira muito mais eficiente. Para o fluxo de caixa, ele ajuda a empresa a identificar o que é essencial para o funcionamento do negócio e o que pode ser ajustado, reduzido ou até eliminado, promovendo um uso mais consciente do dinheiro.

Conclusão

Melhorar o fluxo de caixa não é só sobre vender mais. É também cortar despesas da maneira certa. Por “maneira certa”, queremos dizer alinhado à estratégia e ao planejamento financeiro. Nesse conteúdo, explicamos sobre isso e mostramos igualmente que um bom fluxo de caixa vai além de cortes: tem a ver com fazer uma boa gestão de contas a receber, avaliar e simular cenários, analisar as despesas SG&A e utilizar o orçamento base zero.

Tudo isso porque uma correta análise do caixa, com uma correta e alinhada tomada de decisão para melhorá-lo, precisa de dados embasados. E qual a melhor maneira de analisar dados financeiros do que em um dashboard em tempo real?

Com o BI Financeiro da Treasy, seu time monitora de perto o Fluxo de Caixa (DFC), Demonstrativo de Resultados (DRE) e diversos indicadores de desempenho. Com a ferramenta, consegue ainda: 

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